N. 2
aprile - giugno 2024
QUESTIONI E APPROFONDIMENTI
Il sistema 231 e la tutela di principi costituzionali
di Giovanni Catellani e Michele Delrio
La delega di funzioni, tra soggetti apicali, soggetti sottoposti e il paradigma dell'art.16, d.lgs. 81/2008
di Giuseppe De Falco
Associazione per delinquere e responsabilità dell'ente ex d.lgs. 231/2001
di Maurizio Arena
I delitti associativi nel 'sistema 231': meglio prevenire (ma si può anche curare)
di Luca Bassi e Matteo Maria Morelli
Entra nel novero dei reati presupposto del d.lgs. 231/2001 la condotta fraudolenta di chi, al fine di agevolare i reati di riciclaggio, autoriciclaggio e ricettazione, trasferisce fittiziamente a terzi denaro od altri beni con l'intento di eludere le disposizioni in materia di misure di prevenzione patrimoniale
di Mario Leone Piccinni
La tutela offerta dal modello organizzativo adottato ai sensi del d.lgs. 231/2001 nella gestione dei fornitori e il rischio caporalato: alcune riflessioni sui recenti provvedimenti riguardanti alcune note case di moda
di Maurizio Bortolotto, Andrea Casiraghi e Davide Berti
Modelli 231 e sfruttamento dei lavoratori. Si accende il focus sulla fashion
di Tommaso E. Romolotti e Laura Marretta
Lo screening dei fornitori: dalle prescrizioni antimafia ai requisiti di sostenibilità
di Michele Bonsegna e Luigi Tarricone
La verifica preliminare della procedibilità della segnalazione whistleblowing: cosa deve valutare il gestore della segnalazione
di Mariagrazia Pellerino e Giuseppina Giada Ferlisi
Decreto whistleblowing e adempimenti in materia di normativa sul trattamento dei dati personali
di Fabrizio Voltan e Ilenia Caratozzolo
Il ruolo dell'Organismo di vigilanza nel sistema del whistleblowing delineato dal d.lgs. 24/2023
di Marina Di Lello Finuoli e Giuseppe Stefano Staropoli
Responsabilità amministrativa dell'ente per i reati ambientali: il peso della dichiarazione di sostenibilità per gli aspetti inerenti, MOG e adeguati assetti
di Monica Peta
L'implementazione della trasparenza in un ambito paradigmatico: l'accesso agli atti prefettizi antimafia sulle imprese
di Fabio Ratto Trabucco
Drone litigation vs drone restoration. La tecnologia degli unammed aerial vehicles come prevenzione del contenzioso
di Camilla Della Giustina
Tutela giurisdizionale amministrativa e diritto alla salute
di Francesco Vignoli
TEMI
Collaborazione tra le funzioni di internal audit, risk e compliance manager e OdV; evoluzione delle attività in risposta ai fattori ESG
di Paolo Vernero e Benedetta Parena
GIURISPRUDENZA COMMENTATA
In tema di termine a comparire per il riesame reale in favore dell'ente (commento a cass. Pen., sez. VI, 4 ottobre 2023, 40434)
di Sergio Beltrani
Nessun automatismo tra l'adozione del MOG e la concessione dell'attenuante dell'art. 12, d.lgs. 231/2001 (nota a cass. Pen., sez. III, 23 novembre 2023, 49306)
di Alessio Scarcella
Quando la prassi non si arrende alle Sezioni Unite: per i giudici di merito le società vanno "messe alla prova"
di Ciro Santoriello e Rino Sodano
La Cassazione interviene nel dibattito sulla corretta interpretazione dell'espressione "persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dell'ente"
di Antonio Salvatore
MODELLI ORGANIZZATIVI E GESTIONALI
In che modo è possibile costruire l'architettura di un tax control framework affinché questo possa interagire con il MOG 231 e risultare concretamente efficace al fine di garantire maggiormente la prevenzione di rischi penal-tributari all'interno degli enti?
di Giacomo Cardani, Matteo Ceccato e Cosimo Zuccaro
La carenza di Modelli Organizzativi e la presenza di sistemi di controllo inefficienti integrano i presupposti di cui all'art. 34, d.lgs. 159/2011, necessari ad emettere la misura?
di Serena Silvestri
ANNO 2024
