N. 3
luglio - settembre 2025
QUESTIONI E APPROFONDIMENTI
Un nuovo dubbio per il processo agli enti: come si formula l'imputazione nei confronti delle società?
di Ciro Santoriello
La "governance AML" e l'esponente responsabile nel Cda: profili di "innovazione societaria"
di Ranieri Razzante
Par ricochet, ovvero come le sanzioni europee agli stati per la violazione delle misure restrittive unionali diventano pene per cittadini e imprese
di Federico Consulich
Adeguati assetti organizzativi e compliance ex d.lgs. 231/2001, l'integrazione prevenzionistica come nuovo orizzonte nella gestione del rischio d'impresa
di Emanuele D'Innella e Emanuele Nagni
Indici di fraudolenza e colpa di organizzazione: verso una compliance predittiva integrata all'assetto 231
di Alessandro Parrotta e Alessandra Griffa
Tra le righe della compliance integrata: il lessico dell'astrazione, la sfida dell'attuazione
di Enrica Perusia
Fiducia rinforzata e fiducia tradita: dal whistleblowing alla non punibilità ex art. 323 ter c.p.
di Antonino Ripepi e Angelo Salerno
La complessa attuazione della disciplina del whistleblowing nei gruppi di imprese tra gestione centralizzata e "delocalizzata" e gestione locale
di Mario Ippolito
L'agire economico contra legem dell'impresa lecita tra d.lgs. 231/2001 e Codice antimafia
di Mario Leone Piccinni
La riforma 231 alla luce delle proposte delle associazioni rappresentative delle imprese: la necessità di rispondere al disorientamento degli operatori economici
di Serena Miceli
Disamina e riflessioni sul nuovo collegato al lavoro anche ai fini dell'integrazione del reato di cui all'art 603 bis c.p. ed in ottica ex d.lgs. 231/2001
di Fabrizio Voltan e Marika Spalla
Il caso Cosenza calcio tra responsabilità sportiva e "criteri 231": quando l'organizzazione (non) previene l'illecito
di Annalisa De Vivo e Salvatore Sodano
I riflessi della convenzione O.I.L. sulla valutazione del rischio lavoro correlato
di Antonio Salvatore
L'ente quale "autore" dell'illecito da reato: dalle finzioni antropomorfe verso un rinnovato antropocentrismo nella "materia penale"
di Gabriele Fiorella
Riflessioni in tema di contratti attivi e gratuiti con la P.A.
di Francesco Vignoli
TEMI
L'ente "eterno giudicabile" tra disciplina attuale e prospettive di riforma del d.lgs. 231/2001
di Sandro Guerra e Cino Benelli
GIURISPRUDENZA COMMENTATA
In tema di abnormità (vere o presunte) nella citazione a giudizio degli enti (commento a Cass. III, 2062/2025 e Cass. V, 8369/2025)
di Sergio Beltrani
Esclusa l'applicabilità del sequestro preventivo impeditivo all'ente colpevole (nota a Cass. pen., sez. VI, 27 maggio 2025, 19717)
di Alessio Scarcella
Il decreto di archiviazione della procura di Trapani del 23 ottobre 2024: un'interessante conferma del cammino tracciato dal Tribunale di Milano riguardo alle caratteristiche del modello, al risk assesment, al management override, con l'ulteriore specificazione della necessità di dare al modello un'efficace attuazione e vigilanza
di Massimo Montesano
MODELLI ORGANIZZATIVI E GESTIONALI
Modello 231, tax control framework, adeguati assetti e sostenibilità
di Michele Bonsegna e Luigi Tarricone
Rischio di infiltrazioni criminali e "self cleaning" preventivo: il ruolo del modello 231
di Camilla Zanichelli
Modelli di società sportive calcistiche e rapporti con i modelli 231: considerazioni sparse per un ulteriore stimolo verso una generalizzata ed effettiva compliance integrata
di Luigi Fimiani
ANNO 2025
