Decreto legge 231 - L'investigazione interna nel procedimento a carico dell'ente: alcuni spunti per l'integrazione del Modello di organizzazione e gestione

L'articolo è diviso in due parti. Nella prima parte, cerchiamo di tracciare i principi per la conduzione dell'investigazione interna, attingendo, in assenza di un'espressa disciplina normativa, dagli spunti offerti dalle disposizioni nazionali e sovranazionali che riteniamo applicabili e mettendo in luce le maggiori criticità della materia che qui ci occupa. Nella seconda parte, analizziamo alcune proposte avanzate in letteratura nel tentativo di valorizzare, sotto il profilo premiale, la collaborazione investigativa dell'ente rispetto alla condotta illecita commessa al suo interno. Tali proposte traggono ispirazione dai sistemi penali di common law, ma destano, nei loro stessi promotori, alcune perplessità in ragione degli effetti negativi che potrebbero produrre nell'ordinamento italiano laddove non propriamente amministrate. Atteso che, nel settore della compliance nazionale, la riflessione scientifica e operativa in tema di investigazione interna si è avviata solo di recente, ci limitiamo, nelle pagine che seguono, a porre sul tavolo i primi interrogativi che la materia solleva, in alcuni dei quali ci siamo imbattuti anche nell'attività sul campo, senza la pretesa di offrire una soluzione agli stessi.

di Vittore d'Acquarone e Riccardo Roscini Vitali

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Rivista 231 numero 4 del 2024